關(guān)于印發(fā)《黑龍江省對(duì)投資機(jī)構(gòu)首輪投資科技企業(yè)發(fā)生投資損失給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)膶?shí)施細(xì)則（試行）》的通知

黑科規(guī)〔2023〕5號(hào)

各有關(guān)單位：

　　現(xiàn)將《黑龍江省對(duì)投資機(jī)構(gòu)首輪投資科技企業(yè)發(fā)生投資損失給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)膶?shí)施細(xì)則（試行）》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

黑龍江省科學(xué)技術(shù)廳　黑龍江省財(cái)政廳

2023年10月12日

黑龍江省對(duì)投資機(jī)構(gòu)首輪投資科技企業(yè)發(fā)生投資損失給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)膶?shí)施細(xì)則（試行）

　　為落實(shí)《新時(shí)代龍江創(chuàng)新發(fā)展60條》要求，鼓勵(lì)投資機(jī)構(gòu)加大對(duì)科技企業(yè)早期投資力度，激發(fā)早期投資活力，省市〔有條件的市（地）〕聯(lián)合建立投資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，各按50%對(duì)在聯(lián)合建立投資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的市（地）開展首輪投資的投資機(jī)構(gòu)按照實(shí)際投資額給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金支持。

　　一、支持對(duì)象

　　本細(xì)則支持對(duì)象是指對(duì)建立投資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的市（地）入庫企業(yè)進(jìn)行投資并發(fā)生投資損失的投資機(jī)構(gòu)（含基金）。

　　二、支持條件

　?。ㄒ唬┍炯?xì)則所稱的投資機(jī)構(gòu)，是指符合國家和黑龍江省有關(guān)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理的有關(guān)規(guī)定，在黑龍江省內(nèi)注冊(cè)登記，合法存續(xù)并正常經(jīng)營，主要面向種子期或初創(chuàng)期科技型企業(yè)投資的公司制企業(yè)或有限合伙制企業(yè)。申請(qǐng)投資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金支持的投資機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　　1.依法在黑龍江省內(nèi)注冊(cè)登記；

　　2.實(shí)收資本（或?qū)嵗U出資額）不低于1000萬元人民幣，或者首期實(shí)收資本（或?qū)嵗U出資額）不低于500萬元人民幣，且全體投資者承諾在注冊(cè)后的5年內(nèi)補(bǔ)足不低于1000萬元人民幣實(shí)收資本，所有投資者以貨幣形式出資；

　　3.有明確的投資領(lǐng)域，且投資后不是第一大股東；

　　4.對(duì)省內(nèi)符合條件的科技型企業(yè)發(fā)生實(shí)質(zhì)性投資；

　　5.對(duì)于基金類投資機(jī)構(gòu)，應(yīng)在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)或省發(fā)改委完成備案；

　　6.有至少3名具備2年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員；

　　7.管理和運(yùn)作規(guī)范，具有嚴(yán)格合理的投資決策程序和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制；

　　8.按照國家企業(yè)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度規(guī)定，有健全的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算辦法；

　　9.不投資于流動(dòng)性證券、期貨、房地產(chǎn)業(yè)以及國家政策限制類行業(yè)。

　?。ǘ┍炯?xì)則所稱的種子期或初創(chuàng)期科技型企業(yè)，是指在黑龍江省內(nèi)注冊(cè)登記，具有企業(yè)法人資格，符合黑龍江省“4567”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系布局或所在市（地）重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)布局，擁有核心技術(shù)或自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的非上市科技型企業(yè)，且同時(shí)符合下列條件：

　　1.通過科技型中小企業(yè)評(píng)價(jià)或高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定；

　　2.種子期企業(yè)指首輪投資發(fā)生時(shí)設(shè)立3年（含）以內(nèi)的企業(yè)。初創(chuàng)期企業(yè)指首輪投資發(fā)生時(shí)設(shè)立3年以上（不含），且不滿5年（含）的企業(yè)；

　?。ㄈ┍炯?xì)則所稱的首輪投資，是指企業(yè)首次獲得投資機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資（以投資機(jī)構(gòu)投資后企業(yè)第一次股權(quán)變更時(shí)間為準(zhǔn)）。首輪投資有一個(gè)以上投資機(jī)構(gòu)聯(lián)合投資的，應(yīng)當(dāng)有聯(lián)合投資協(xié)議；未簽署聯(lián)合投資協(xié)議，僅對(duì)第一個(gè)完成股權(quán)工商變更的投資機(jī)構(gòu)予以風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

　?。ㄋ模?duì)投資機(jī)構(gòu)在本細(xì)則印發(fā)之日后開展首輪投資發(fā)生的投資損失給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金支持。投資種子期企業(yè)單筆投資金額應(yīng)在50萬元（含）以上，投資初創(chuàng)期企業(yè)單筆投資金額應(yīng)在200萬元（含）以上。

　　三、方式及標(biāo)準(zhǔn)

　?。ㄒ唬┭a(bǔ)償方式。采取風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償支持方式，從首輪投資之日（以股權(quán)變更完成工商登記時(shí)間為準(zhǔn)）起5年內(nèi)退出并發(fā)生投資損失，給予一定比例的投資損失補(bǔ)償。

　?。ǘ┩顿Y損失的認(rèn)定。投資損失指投資機(jī)構(gòu)在項(xiàng)目入庫期內(nèi)，因被投資企業(yè)清算、股權(quán)公開掛牌交易、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等實(shí)現(xiàn)投資股權(quán)退出時(shí)發(fā)生的投資損失。對(duì)于部分退出的首輪投資，按照首輪實(shí)際投資額乘以退出比例減去退出收入計(jì)算損失，且僅對(duì)第一次退出進(jìn)行投資損失補(bǔ)償。對(duì)于投資機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)同一項(xiàng)目進(jìn)行多輪投資，僅對(duì)首輪投資部分的損失予以風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

　　（三）補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)投資種子期企業(yè)的投資機(jī)構(gòu)，按照最高不超過首輪實(shí)際投資額的40%給予投資損失補(bǔ)償（補(bǔ)償額度不高于投資損失），單個(gè)項(xiàng)目最高不超過300萬元。對(duì)投資初創(chuàng)期企業(yè)的投資機(jī)構(gòu)，按照最高不超過首輪實(shí)際投資額的30%給予投資損失補(bǔ)償（補(bǔ)償額度不高于投資損失），單個(gè)項(xiàng)目最高不超過300萬元。

　　四、工作程序

　?。ㄒ唬┙⑷⊥顿Y風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償項(xiàng)目庫

　　1.省科技廳與有條件的市（地）簽訂聯(lián)合補(bǔ)償協(xié)議。

　　2.省科技廳與簽訂協(xié)議市（地）發(fā)布項(xiàng)目入庫通知。

　　3.入庫申報(bào)。各投資機(jī)構(gòu)在完成首輪實(shí)際投資后可向企業(yè)所在市（地）科技管理部門提出項(xiàng)目入庫申請(qǐng)。

　　4.地方審核。被投企業(yè)所在市（地）科技管理部門會(huì)同財(cái)政等部門按照“支持條件”對(duì)投資機(jī)構(gòu)及被投企業(yè)進(jìn)行審查，并對(duì)審查通過的投資項(xiàng)目進(jìn)行公示，公示無異議后由市（地）科技管理部門報(bào)省科技廳。

　　5.項(xiàng)目入庫。省科技廳組織相關(guān)單位對(duì)各市（地）科技管理部門上報(bào)的投資項(xiàng)目進(jìn)行匯總并審核，同意后納入全省投資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償項(xiàng)目庫。

　　6.常年受理。全省投資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償項(xiàng)目入庫工作采取常年受理的方式組織。

　?。ǘ╋L(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償兌現(xiàn)程序

　　1.省科技廳聯(lián)合相關(guān)市（地）每年發(fā)布申報(bào)通知，對(duì)上年度投資機(jī)構(gòu)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)損失啟動(dòng)補(bǔ)償兌現(xiàn)工作。

　　2.發(fā)生投資風(fēng)險(xiǎn)損失的投資機(jī)構(gòu)，向被投企業(yè)所在市（地）提出補(bǔ)償申請(qǐng)。

　　3.被投企業(yè)所在市（地）科技管理部門會(huì)同財(cái)政等部門審查核實(shí)后，向省科技廳出具推薦函。

　　4.省科技廳組織專家或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)申報(bào)材料進(jìn)行審核，審核結(jié)果在省科技廳網(wǎng)站公示5個(gè)工作日。公示無異議后，省科技廳會(huì)同省財(cái)政廳向省政府呈報(bào)資金請(qǐng)示，經(jīng)省政府批復(fù)后，省財(cái)政廳按規(guī)定履行資金撥付程序。

　　5.省級(jí)部分補(bǔ)償資金下?lián)芎?span lang="EN-US">30日內(nèi)，市（地）部分補(bǔ)償資金完成撥付。

　　五、資金管理和監(jiān)督

　?。ㄒ唬┦】萍紡d負(fù)責(zé)政策兌現(xiàn)的組織實(shí)施，依法依規(guī)履行監(jiān)管責(zé)任；省財(cái)政廳負(fù)責(zé)對(duì)省科技廳提出的資金分配方案進(jìn)行會(huì)簽，并做好資金撥付工作；市（地）科技管理部門按照省科技廳要求，負(fù)責(zé)政策兌現(xiàn)等相關(guān)工作；市（地）財(cái)政部門負(fù)責(zé)會(huì)同同級(jí)科技管理部門做好政策資金撥付工作。

　?。ǘ┇@支持投資機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自覺接受各相關(guān)部門的監(jiān)督檢查。對(duì)于存在弄虛作假騙取補(bǔ)償資金的投資機(jī)構(gòu)，一律取消補(bǔ)償資格，并由省科技廳追回獎(jiǎng)補(bǔ)資金，上繳省級(jí)國庫。

　　（三）對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律，存在弄虛作假、截留、挪用、擠占資金等行為，省科技廳依照有關(guān)規(guī)定對(duì)相應(yīng)的違法違規(guī)行為予以處理。

　　（四）按照“誰申請(qǐng)資金，誰設(shè)定目標(biāo)”的原則，由省科技廳編制績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，組織開展績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)行監(jiān)控、單位績效自評(píng)、部門績效評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用等全過程預(yù)算績效管理，依照法定職責(zé)實(shí)施監(jiān)督，強(qiáng)化對(duì)政策執(zhí)行情況的督促指導(dǎo)，績效評(píng)價(jià)結(jié)果作為政策調(diào)整、預(yù)算安排和資金分配的重要依據(jù)；省財(cái)政廳負(fù)責(zé)指導(dǎo)省科技廳做好全過程預(yù)算績效管理工作，做好財(cái)會(huì)監(jiān)督、財(cái)政績效評(píng)價(jià)和績效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用工作，加強(qiáng)部門之間聯(lián)動(dòng)，督促科技部門加強(qiáng)政策執(zhí)行情況的財(cái)會(huì)監(jiān)督，對(duì)執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)糾偏；市縣科技管理部門負(fù)責(zé)對(duì)照績效目標(biāo)做好績效評(píng)價(jià)工作，根據(jù)省科技廳要求報(bào)送績效評(píng)價(jià)報(bào)告，確保績效目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)。

　　六、附則

　　本細(xì)則自印發(fā)之日起實(shí)施，執(zhí)行期限與《新時(shí)代龍江創(chuàng)新發(fā)展60條》保持一致。期間如有變化，將按規(guī)定作出調(diào)整。結(jié)合政策執(zhí)行實(shí)際情況，省科技廳及時(shí)對(duì)專項(xiàng)資金支持成效開展評(píng)估論證，建立財(cái)政投入動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。

　　本細(xì)則由省科技廳、省財(cái)政廳依據(jù)職責(zé)負(fù)責(zé)解釋。